വാർഷിക ധനകാര്യ പത്രിക റിപ്പോർട്ട് (AFS Report)-2025-2026
മംഗൽപാടി ഗ്രാമപഞ്ചായത്ത് (കാസർഗോഡ്)
സാമ്പത്തിക വർഷം: 2025–2026 (കാലയളവ്: 01-04-2025 മുതൽ 31-03-2026 വരെ)
1. സാമ്പത്തിക സംഗ്രഹം (Executive Summary)
ഇന്റഗ്രേറ്റഡ് ലോക്കൽ ഗവേണൻസ് മാനേജ്മെന്റ് സിസ്റ്റം (ILGMS Financial Application) വഴി തയ്യാറാക്കിയ ഡിജിറ്റൽ രജിസ്റ്ററിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിലാണ് ഈ റിപ്പോർട്ട് രൂപീകരിച്ചിരിക്കുന്നത്. 2026 മാർച്ച് 31 വരെയുള്ള കണക്കുകൾ പ്രകാരം പഞ്ചായത്തിന്റെ ആകെ ധനസ്ഥിതി സന്തുലിതവും സുസ്ഥിരവുമായി കാണപ്പെടുന്നു.
- ആകെ ബാലൻസ് ഷീറ്റ് തുക (Total Financial Volume): ₹32,48,21,746.00 (മുപ്പത്തിരണ്ട് കോടി നാൽപ്പത്തിയെട്ട് ലക്ഷത്തി ഇരുപതിനായിരത്തി എഴുന്നൂറ്റി നാൽപ്പത്തിയാറ് രൂപ).
- ലഭ്യമായ ആകെ പണലഭ്യത (Net Cash & Bank Liquidity): ₹12,03,70,329.00 (പന്ത്രണ്ട് കോടി മൂന്ന് ലക്ഷത്തി എഴുപതിനായിരത്തി മുന്നൂറ്റി ഇരുപത്തിയൊൻപത് രൂപ).
2. സംയോജിത ആസ്തി-ബാധ്യതാ പത്രിക (Consolidated Balance Sheet)
2026 മാർച്ച് 31 വരെയുള്ള കണക്ക് പ്രകാരം
എ. ബാധ്യതകളും മൂലധന ഫണ്ടുകളും (Liabilities, Capital & Earmarked Funds)
| കോഡ് നമ്പർ | ബാധ്യതകളുടെ ഇനം / വിവരണം | ഷെഡ്യൂൾ | തുക (രൂപയിൽ) |
|---|---|---|---|
| 310000000 | പഞ്ചായത്ത് ജനറൽ ഫണ്ട് | B-1 | 18,62,22,768.04 |
| 310100101 | പഞ്ചായത്ത് ഫണ്ട് - പൊതു ഫണ്ട് | 3,64,51,231.00 | |
| 310900101 | വരവ്-ചെലവ് മിച്ചം (ശേഖരിക്കപ്പെട്ടത്) | 14,97,71,537.04 | |
| 311000000 | ഉദ്ദേശ്യാധിഷ്ഠിത ഫണ്ടുകൾ (ദുരിതാശ്വാസ ഫണ്ട്) | B-2 | 57,795.00 |
| 312000000 | കരുതൽ ധനം (ജനറൽ റിസർവും മൂലധന വിഹിതവും) | B-3 | 3,80,97,381.00 |
| 320000000 | പ്രത്യേക ആവശ്യങ്ങൾക്കുള്ള ഗ്രാന്റുകളും ഫണ്ടുകളും | B-4 | 8,68,04,782.00 |
| 330000000 | ഈടുള്ള വായ്പകൾ (Secured Loans) | B-5 | 0.00 |
| 331000000 | ഈടില്ലാത്ത വായ്പകൾ (Unsecured Loans) | B-6 | 0.00 |
| 340000000 | ലഭിച്ച നിക്ഷേപങ്ങൾ (കരാറുകാരുടെ സെക്യൂരിറ്റി ഡിപ്പോസിറ്റ്) | B-7 | 29,51,557.00 |
| 350000000 | മറ്റ് ബാധ്യതകൾ (ശമ്പള കുടിശ്ശികയും നിയമപരമായ കുറവുകളും) | B-9 | 1,06,87,462.96 |
| ആകെ ബാധ്യതകൾ (TOTAL LIABILITIES & FUNDS) | 32,48,21,746.00 |
ബി. ആസ്തികളും ഭൗതിക സാഹചര്യങ്ങളും (Assets & Physical Infrastructure)
| കോഡ് നമ്പർ | ആസ്തികളുടെ ഇനം / വിവരണം | ഷെഡ്യൂൾ | തുക (രൂപയിൽ) |
|---|---|---|---|
| 410000000 | സ്ഥിരാസ്തികൾ (Fixed Assets - Gross) | B-11 | 46,24,751.00 |
| 412000000 | പൂർത്തിയാകാത്ത മൂലധന പ്രവൃത്തികൾ (CWIP) | B-11(b) | 11,54,711.00 |
| 413000000 | വാർഷിക പ്ലാൻ മൂലധന ചെലവ് - ഉൽപാദന മേഖല | B-11(c) | 67,01,424.00 |
| 414000000 | വാർഷിക പ്ലാൻ മൂലധന ചെലവ് - സേവന മേഖല | B-11(d) | 3,36,96,014.00 |
| 415000000 | വാർഷിക പ്ലാൻ മൂലധന ചെലവ് - അടിസ്ഥാനസൗകര്യ മേഖല | B-11(e) | 21,17,02,379.00 |
| 416000000 | കുറയ്ക്കുക: ശേഖരിക്കപ്പെട്ട മൂല്യശോഷണം (Depreciation) | B-11(a) | (16,01,29,213.00) |
| 420000000 | നിക്ഷേപങ്ങൾ - പൊതു ഫണ്ടിൽ നിന്ന് | B-12 | 89,41,150.00 |
| 430000000 | കൈവശമുള്ള സ്റ്റോക്കുകൾ (Inventories) | B-14 | 6,05,212.00 |
| 431000000 | പിരിഞ്ഞുകിട്ടാനുള്ള തുകകൾ (Sundry Debtors) | B-15 | 8,55,58,635.00 |
| 440000000 | മുൻകൂട്ടി അടച്ച ചെലവുകൾ (Pre-paid Expenses) | B-16 | 5,92,457.00 |
| 450000000 | കൈവശമുള്ള പണവും ബാങ്ക് ബാലൻസും | B-17 | 12,03,70,329.00 |
| 460000000 | വായ്പകൾ, അഡ്വാൻസുകൾ, നൽകിയ നിക്ഷേപങ്ങൾ | B-18 | 1,10,03,897.00 |
| ആകെ ആസ്തികൾ (TOTAL ASSETS) | 32,48,21,746.00 |
3. ഗ്രാന്റുകളും പദ്ധതി വിഹിതങ്ങളും (Schedule B-4 വിശദീകരണം)
വിവിധ പ്രത്യേക പദ്ധതികൾക്കായി മാറ്റിവെച്ച തുകകളിൽ പ്രധാനപ്പെട്ടവ താഴെ പറയുന്നവയാണ് (ആകെ തുക: ₹8,68,04,782.00):
- വികസന ഫണ്ട് - സെൻട്രൽ ഫിനാൻസ് കമ്മീഷൻ (Tied): ₹3,98,72,125.00
- വികസന ഫണ്ട് - സെൻട്രൽ ഫിനാൻസ് കമ്മീഷൻ (അടിസ്ഥാന നികുതി ഗ്രാന്റ്): ₹1,37,02,383.00
- സംയോജിത ശിശു വികസന പദ്ധതി (ICDS): ₹1,22,74,353.00
- ആരോഗ്യ മേഖലയ്ക്കുള്ള പ്രത്യേക ഗ്രാന്റുകൾ (PHC/HWC): ₹54,18,679.00
- മറ്റ് ശുചിത്വ-പൊതു പദ്ധതികൾ: ₹92,26,929.00
4. പണലഭ്യതയും ബാങ്ക് അക്കൗണ്ട് വിവരങ്ങളും (Cash & Liquidity)
റിസീപ്റ്റ് ആന്റ് പെയ്മെന്റ് റിപ്പോർട്ട് പ്രകാരം അക്കൗണ്ടുകളിൽ യാതൊരുവിധ വ്യത്യാസങ്ങളുമില്ലാതെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിതി കൃത്യമാണ്:
- ആരംഭ ബാലൻസ് (01-04-2025): ₹12,03,70,329.00
- അവസാന ബാലൻസ് (31-03-2026): ₹12,03,70,329.00
പ്രധാന ബാങ്ക് അക്കൗണ്ടുകളുടെ വിവരങ്ങൾ:
- കൈവശമുള്ള തുക (Cash-in-hand): ₹8,51,412.00
- കനറാ ബാങ്ക് (ഇ-മണൽ അക്കൗണ്ട്): ₹14,03,553.00
- കനറാ ബാങ്ക് (തൊഴിലുറപ്പ് പദ്ധതി - MGNREGS): ₹19,420.00
- ഐ.ഡി.ബി.ഐ ബാങ്ക് (ഹഡ്കോ വായ്പ അക്കൗണ്ട്): ₹5,21,229.00
- ദേശസാൽകൃത ബാങ്കുകൾ (സ്വന്തം വരുമാന അക്കൗണ്ടുകൾ): ₹10,39,20,493.00
- സഹകരണ ബാങ്കുകൾ (സ്വന്തം വരുമാന അക്കൗണ്ടുകൾ): ₹1,55,98,424.00
5. പ്രധാന ധനകാര്യ നിരീക്ഷണങ്ങൾ (Financial Observations)
- അടിസ്ഥാന സൗകര്യ വികസനം: പഞ്ചായത്ത് വികസന ഫണ്ടിന്റെ സിംഹഭാഗവും ചെലവഴിച്ചിരിക്കുന്നത് അടിസ്ഥാനസൗകര്യ മേഖലയിലാണ് (Code 415000000 - ₹21.17 കോടി). റോഡുകൾ, പൊതു കെട്ടിടങ്ങൾ എന്നിവയുടെ വികസനത്തിന് മുൻഗണന നൽകിയതായി ഇത് വ്യക്തമാക്കുന്നു.
- ഉയർന്ന പണലഭ്യത (Liquidity): ബാങ്ക് അക്കൗണ്ടുകളിൽ വലിയൊരു തുക (₹12.03 കോടി) നീക്കിവെച്ചിരിക്കുന്നത് പഞ്ചായത്തിന്റെ സാമ്പത്തിക ഭദ്രത കാണിക്കുന്നുണ്ടെങ്കിലും, വാർഷിക പദ്ധതികൾ സമയബന്ധിതമായി നടപ്പിലാക്കി ഈ തുക വിനിയോഗിക്കേണ്ടതുണ്ട്.
- പിരിഞ്ഞുകിട്ടാനുള്ള കുടിശ്ശികകൾ: വിവിധ ഇനങ്ങളിൽ പിരിഞ്ഞുകിട്ടാനുള്ള തുക (Sundry Debtors) ₹8,55,58,635.00 ആയി ഉയർന്നു നിൽക്കുന്നു. നികുതി വിഹിതങ്ങളും ലൈസൻസ് ഫീസുകളും കൂടുതൽ കാര്യക്ഷമമായി പിരിച്ചെടുക്കേണ്ടതുണ്ട്.
റിപ്പോർട്ട് പദവി: ഗ്രാമപഞ്ചായത്ത് ഭരണസമിതിയുടെ പരിശോധനയ്ക്കും തദ്ദേശ സ്വയംഭരണ ഓഡിറ്റ് വിഭാഗത്തിന്റെ അംഗീകാരത്തിനുമായി സമർപ്പിക്കാൻ തയ്യാറാക്കിയത്.